Выплата процентов по ипотеке государством как выплачивается

Содержание

Компенсация процентов по ипотеке государством и работодателем

Выплата процентов по ипотеке государством как выплачивается

У заемщиков ипотечного кредита нередко возникает вопрос, можно ли вернуть проценты по ипотеке и как это сделать. На текущий момент имеются три основных способа вернуть часть потраченных на ипотечный кредит средств. Однако каждый из них будет отличаться как по условиям возврата, так и по суммам. В том, чтобы вернуть часть потраченных средств, есть свои нюансы, о которых следует знать заранее (особенно если работать с ипотечным агентством вроде ЮГРЫ: детали о последнем — в статье по ссылке).

Компенсация процентов по ипотеке государством

Вернуть потраченные на уплату процентной ставки средства можно одним из следующих способов:

  • возврат при досрочном погашении через банк;
  • компенсация через работодателя;
  • налоговый вычет через государство.

Возврат процентной ставки при досрочном погашении банк должен рассчитать самостоятельно. Однако нередко возникают ситуации, когда это не делается.

Дело в том, что система начисления процентов и равнозначных ежемесячных платежей рассчитывается исходя из полного периода кредитования. В итоге когда заемщик погашает займ досрочно, оказывается, что в раннее уплаченных платежах он переплатил по процентной ставке.

Исходя из фактического срока кредитования делается перерасчет и заемщику возвращается та часть суммы, которую он переплатил.

Через работодателя компенсация процентов оформляется в отдельном порядке и осуществляется ежемесячно. Заемщик может получить до 3% от суммы фонда заработной платы для возврата процентной ставки по ипотечному кредиту.

Налоговый вычет и возврат средств через государство осуществляется при официальном трудоустройстве. Заемщики, с зарплаты которых удерживаются 13% подоходного налога, могут подать заявление в налоговую службу на компенсирование как самой ипотеки, так и процентов по ней.

Компенсация по ипотеке молодой семье

Компенсация по ипотеке молодой семье осуществляется по несколько иным условиям. Суть данной программы в том, что государство берет на себя часть процентной ставки по ипотечному займу. Участвовать в данной программе могут семьи в которых супруги младше 35 лет.

На субсидирование ипотечного кредита государством подается отдельный пакет документов, семья становится на учет. Как только подходит ее очередь, она может оформить ипотеку с субсидированием. Одна треть процентной ставки будет оплачена за счет государства. То есть, если ипотечный кредит рассчитан на 12% годовых, то для молодой семьи, соответствующей поставленным условиям, процентная ставка составит 8%.

При рождении ребенка

Компенсация процентов по ипотеке при рождении ребенка происходит следующим образом:

  • рождение первого ребенка дает молодой семье субсидию на покрытие 18 кв. метров жилья;
  • второй ребенок предоставляет такую же выплату, однако при этом молодая семья получает доступ к материнскому капиталу, который также может быть направлен на погашение ипотечного кредита;
  • при рождении третьего ребенка государство полностью погашает взятый кредит на жилье.

При этом стоит отметить, что многие банки предоставляют отсрочки на платежи по кредиту при рождении детей, обычно до трех лет.

Как получить компенсацию по ипотеке от государства

Чтобы получить компенсацию по ипотеке от государства, следует в первую очередь найти тот способ, который будет актуальным. Чаще всего им является именно налоговый вычет на ипотечный кредит, он позволяет получить до 600 тыс. рублей. Чтобы его оформить, нужно обратиться в налоговую службу и предоставить документы, подтверждающие списание налогов с заработной платы.

Получить компенсацию по ипотеке и процентам от государства через налоговую можно за прошлый год. В расчет берется именно сумма удержанных налогов. Если к примеру она составит 100 тыс., а по уплачено 150 тыс., то вернуть можно будет только первую цифру, остаток будет оформлен в следующем году.

Программа компенсации процентов по ипотеке работодателем

Программа компенсации процентов по ипотечному кредиту работодателем предусматривает возможность получить суммы в 3% от размера фонда труда. Одним из основных условий предоставления такого возврата становится наличие документации, подтверждающей факт уплаты средств.

Если при этом возврата недостаточно для покрытия всех расходов по процентам через работодателя, то из оставшейся суммы заемщик может рассчитать налоговый вычет. То есть, если к примеру процентов было уплачено на сумму в 25 тыс., а через работодателя возвращено только 10 тыс. рублей, то из оставшихся 15 тыс. 13% можно вернуть через налоговую службу.

Как получить компенсацию — документы

Чтобы получить компенсацию процентов по ипотеке через работодателя следует предоставить следующие документы:

  • копия кредитного договора;
  • копии чеков, подтверждающих погашение ссуды;
  • копия документа, который подтвердит, что полученный целевой займ был направлен на приобретение жилья;
  • соответствующий договор с работодателем, заключенный на возмещение процентов.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Источник: https://feib.ru/kredity/kompensaciya-gosudarstvom-i-rabotodatelem-procentov-po-ipoteke.html

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Одним из самых часто задаваемых вопросов является вопрос о том, на вычет в каком размере можно рассчитывать в случае покупки жилья в ипотеку. Поэтому в данной статье мы подробно рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты:

  • максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. руб.) (подробнее «Размер вычета при покупке жилья»)
  • право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета»)
  • в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).

Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета».

Пример: В 2017 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн.руб. и купил квартиру стоимостью 2 200 000 руб. (свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2015 году). В 2018 году Дежнев Г.С.

подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2017 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс.руб), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс.руб.

Также он может заявить вычет по ипотечным процентам (его мы рассмотрим далее).

Вычет по ипотечным процентам

При покупке жилья в ипотеку кроме основного вычета Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке).

Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).

При этом:

  1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Пример: В 2013 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2016 году он получил акт приема-передачи квартиры. В этом случае обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2017 году (несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2013 года). При этом получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным процентам (с 2013 года).

Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн. руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.

Пример: В 2016 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2016-2017 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов. В 2018 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2017 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

Пример: В июне 2016 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2017 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2016 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2016 года. В 2018 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2017 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2017 году), в 2019 году – за 2018 год, и т.д.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Читайте также  Что нужно знать про ипотеку

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам.

Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Пример: В 2018 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

Пример: В 2018 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн.руб. с привлечением кредита на потребительские цели в сумме 1 млн.руб. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») Вам нужно будет представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах. Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Пример: В 2016 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн.руб. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс.руб. в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2017 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2018 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2019 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2016 года).

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма, выплачиваемых процентов по ипотеке довольно небольшая. В этом случае Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год (чтобы сэкономить время), а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

Пример: В 2015 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки,он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 руб. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн. руб.

В 2016 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2015 году.

В 2017 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2019 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2016, 2017 и 2018 годах.

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого (целевого) кредита.

Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2015 году стоимостью 3 млн.руб. (из них 1 млн.руб. собственных средств, а 2 млн.руб. заемных). В 2016 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

Процесс получения вычета

Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя».

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/procenty-po-ipoteke/

Возврат процентов по ипотеке. Как получить возврат уплаченных по ипотеке процентов

Наличие собственного жилья является мерилом ценностей. Лет 30 назад решение этого вопроса оставалось за государством. Теперь граждане должны сами обеспечивать себя жильем. Но на некоторую помощь рассчитывать все-таки можно. Например, возврат процентов по ипотеке. О сути и деталях этого процесса читайте далее.

Разъяснение понятий

Ипотека – один из способов приобрести собственное жилье. Если бы не высокие проценты за данную услугу, то у каждого россиянина уже давно были бы свои квадратные метры. Однако государством предусмотрена возможность частичной компенсации затрат. Итак, что собой представляет возврат процентов по ипотеке на самом деле.

  1. Государство признает, что покупка жилья — это очень важное событие в жизни граждан, поэтому вносит изменения в Налоговый кодекс.
  2. Снижение расходов на приобретение недвижимости происходит путем уменьшения налогооблагаемой базы, с которой гражданин платит 13% НФДЛ. Например, если человеку начисляют зарплату в размере 30 тыс. руб., то за год он получает 360 тыс. руб. Если на эту сумму он умудряется купить недвижимость, то налогооблагаемая база уменьшается на аналогичную цифру. То есть государство обязуется вернуть: 360 /100 x 13 = 46,8 тыс. руб. Это часть налога, начисленного в год, в котором была оформлена покупка. В расчет берется сумма начисленного, а не выплаченного дохода.
  3. Количество людей, способных купить квартиру единовременно, мало. Гораздо больше сделок оформляется в рассрочку. Государство разработало программу, в рамках которой предусмотрено уменьшение базы на сумму процентов, которые человек выплатит в виде ежемесячных платежей. Потому что комиссия банка — основная часть расходов на покупку квартиры. 13% с этой суммы и подлежат возврату.

Граждане, у которых есть источники доходов, облагаемые НДФЛ. В первую очередь это люди, которые работают по найму и получают «белую» зарплату. Если используется «серая» схема, то рассчитывать можно на компенсацию с официальной суммы дохода. Если гражданин получает доход с нескольких источников (двух и более мест работы, аренды, прибыли от продажи ЦБ и пр.), их тоже можно использовать для расчетов.

Если заемщиком выступает предприниматель, который работает по «упрощенке», то он не имеет права на такую льготу. Это же относится к неработающим пенсионерам.

Женщины могут подать заявку на возврат уплаченных процентов по ипотеке после выхода из декретного отпуска. Если жилье было приобретено до него, то в расчет берутся доходы до «каникул». Если их будет не хватать, то остаток можно получить после отпуска.

Люди, которые официально работают на территории РФ более 6 месяцев в году, но не имеют гражданства, могут получить возврат процентов по ипотеке.

Льгота не применяется, если сделка была оформлена между родственниками, сослуживцами и другими взаимозависимыми лицами.

Сумма вычета

Базой для расчета являются средства, затраченные на строительство, покупку недвижимости. Если сделка оформлялась целевым кредитом, то в расчет берутся проценты по нему. Но в договоре должно быть четко указано, что деньги выданы «на покупку дома». Иная формулировка недопустима.

Если на дом без отделки была оформлена ипотека, возврат 13 процентов будет осуществляться из расчета суммы основного долга, процентов по кредиту, расходов на разработку проекта, приобретение материалов, оплату отделки, подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения. Затраты на достройку могут быть учтены, только если в договоре сказано, что приобретается объект незавершенного строительства. Если оформлялась валютная ипотека, то все расходы пересчитываются по курсу ЦБ на день платежа.

Максимальная сумма вычета ограничена 2 млн. руб. при возврате основного долга и 3 млн. руб. — при возврате процентов. Последнее положение распространяется только на договоры, заключенные после 2013 года. В налоговые вычеты нельзя включать расходы, осуществленные за счет субсидий, материнского капитала и иных социальных выплат.

Возврат процентов по ипотеке: документы для оформления

  • Договор о покупке недвижимости или прав на ее приобретение в строящемся доме.
  • Акт приема-передачи.
  • Документы, подтверждающие оплату расходов (квитанция к ордеру, расписка продавца, банковские выписки, товарные чеки закупки материалов).
  • Документы, подтверждающие право собственности.
  • Кредитный договор.

Без свидетельства о собственности получить налоговый вычет нельзя. Если приобретается имущество в строящемся доме, то для оформления льготы нужно дождаться акта приема-передачи. Все документы должны быть оформлены на человека, который собирается получить компенсацию. Иначе придется писать доверенность на реального плательщика.

Пакет документов нужно предоставить в налоговую по месту прописки, вне зависимости от того, где была приобретена недвижимость. Срок принятия решения — 3 месяца.

Если ответ положительный, то нужно написать заявление, указав в нем номер банковского счета для перечисления средств. Деньги должны поступить в течение месяца.

В случае нарушения сроков налоговый орган выплатит проценты за каждый день просрочки по ставке рефинансирования. Если заявка на возврат уплаченных процентов по ипотеке была отклонена, то можно обратиться в суд.

Оформление сделки через работодателя

Не всем людям удобно возиться с налоговой. Поэтому возврат можно оформить на работе. В этом случае сотруднику будет выплачена большая зарплата, так как подоходный налог работодатель удерживать не должен. Для оформления операции надо взять в налоговой уведомление для получения вычета с наименованием компании. Эту бумагу вместе с заявлением надо подать работодателю.

НДФЛ не будет удерживаться с месяца, следующего после получения документов. Если работник хочет сменить место трудоустройства, то остаток компенсации можно будет получить только через налоговую. Уведомление выдается один раз на год.

Если у сотрудника одно место трудоустройства, то, получив возврат процентов по ипотеке, он не может оформить другие вычеты у этого работодателя.

Порядок выплаты

Сначала погашаются суммы, израсходованные на покупку недвижимости (максимум 260 тыс. руб. = 13% * 2 млн.), затем – уплаченных процентов. Но в декларации нужно указывать общую сумму, которая подлежит компенсации. Пакет документов необходимо обновлять каждые 12 месяцев.

Если размер доходов не покрывает сумму вычетов, то ее можно перенести на следующий год. В схемах с «серой» зарплатой встречались случаи, когда кредит уже погашен, а для получения компенсации нужно ждать еще несколько лет.

Вывод

Человек, который приобретает имущество в кредит на территории РФ, имеет право получить возврат НДФЛ. Проценты по ипотеке погашаются не сразу, а по мере уплаты долга в банк. Операция оформляется через налоговую. Документы для вычета нужно обновлять ежегодно. Если была оформлена валютная ипотека, то компенсация рассчитывается из суммы расходов, переконвертированных в рубли по курсу ЦБ на день платежа.

Читайте также  Что лучше снимать квартиру или взять ипотеку

Источник: http://fb.ru/article/181107/vozvrat-protsentov-po-ipoteke-kak-poluchit-vozvrat-uplachennyih-po-ipoteke-protsentov

Возврат налога с уплаченных процентов по ипотеке

Во многих ситуациях после покупки жилья граждане России имеют право компенсировать часть затраченных средств, руководствуясь налоговым законодательством России. Но не все люди имеют информацию о том, что у них также есть право на возврат НДФЛ с процентов ипотечного кредита. Чтобы понять, как получить налоговый имущественный вычет и какие усилия потребуется приложить, следует рассмотреть подобный вопрос в деталях.

Кто имеет право на компенсацию

Для начала необходимо знать, что из себя представляет налоговый вычет. Речь идет об уменьшении налогообложения всех доходов налогоплательщика, с которых он выплачивает НДФЛ. Соответственно, в случае, если человек не делает отчислений со своих доходов, то и претендовать на данную льготу он сможет. В ситуации, когда гражданин получает зарплату, которая разделена на официальную и «в конверте», получить вычет он сможет только с официальной части.

Также воспользоваться данной льготой могут не только люди, имеющие гражданство РФ, но и граждане других государств, которые оформили разрешение на трудовую деятельность в России. Обязательным условием для граждан других государств является требование их пребывания на территории РФ не менее 183 дней в год, то есть, они должны являться резидентами.

Многих индивидуальных предпринимателей интересует вопрос, а могут ли они использовать данное право на подобную привилегию. Если люди частного бизнеса исправно отчисляют в бюджет страны НДФЛ, то никаких преград для оформления вычета не возникнет. А вот предприниматели, которые используют упрощенную систему налогообложения, используют патент или же платят вмененный налог, получить данную льготу не смогут.

Особенности ипотечного кредитования

Приобретение жилой площади при помощи ипотечного кредитования и выплата по нему денежных средств позволяют гражданину осуществить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке.

В подобном случае льгота подразумевает несколько выплат:

  • Базовый вычет. Абсолютно аналогичен стандартной выплате при приобретении жилого имущества. Максимум составляет 13% от 2-х миллионов рублей независимо от стоимости приобретенной жилой недвижимости. Оформляется после регистрации собственности. В налоговый орган подается пакет определенных документов, после проверки которых собственник получает денежные средства.
  • Налог по процентам. Под этим подразумевается возврат 13% от фактически выплаченных процентов по ипотечному кредиту. Максимальная сумма в данной ситуации составляет 3 миллиона рублей, имущественная льгота не должна превышать 360 тыс. рублей.

Таким образом, покупатель, воспользовавшийся ипотечным кредитованием, обладает возможностью получить денежные средства в обоих случаях. Максимальная сумма будет достигать в общей сложности 650 тысяч рублей.

Стоит знать, что право на получение вычета по ипотечным процентам возникает в момент появления права на основную компенсацию. В состав льготы разрешено включить все выплаченные проценты даже в случае оформления ипотечного кредита на год раньше получения акта приема-передачи.

Срок давности для возврата подоходного налога с процентов по ипотеке отсутствует. Получить денежные средства можно в любое время. Однако период, за который рассчитывается сумма выплаты, остается ограниченным тремя годами.

Выплата имущественного вычета на проценты по ипотеке в полном объеме возможна в случае полного погашения кредита. Если гражданин продолжает оплачивать ипотеку, возврат осуществляется ежегодно по ставке 13%, начисляемых на сумму процентов.

Стоит знать, что если возвращенная сумма денежных средств меньше максимальной, то невыплаченный остаток сгорает.

В случае рефинансирования ипотечного кредита в другом банке человек имеет право получить вычет с процентов и по одному, и по другому договору. Важной является отметка в новом документе отметка о том, что он выдан для рефинансирования.

Куда обращаться

Чтобы осуществить возврат подоходного налога гражданин может обратиться в несколько инстанций:

  • Налоговая служба по месту прописки,
  • Официальный сайт ФНС,
  • Многофункциональный центр.

Налоговая инспекция занимается всеми финансовыми вопросами, относящимися к выплатам денежных средств. Первоначально необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на возврат имущественной льготы. После подтверждения права на возврат оформляется пакет дополнительных необходимых бумаг.

При обращении в МФЦ подается заполненная форма декларации 3-НДФЛ, а затем уже необходимые документы. Стоит отметить, что человек может воспользоваться услугами любого центра по всей стране в виду того, что они не привязаны территориально.

ФНС позволяет оформить запрос на возврат денежных средств с процентов по ипотеке самостоятельно, подав заявку через онлайн-кабинет. Чтобы воспользоваться данной услугой, налогоплательщик должен иметь логин, пароль и электронную подпись на сайте Налоговой службы. Получить логин и пароль разрешается в любом отделении ФНС.

Для этого потребуется предоставить удостоверение личности и ИНН. После получения требуемых данных, нужно зайти на официальный сайт Налоговой службы и, выбрав нужную вкладку, получить электронную подпись.

По окончании шагов, связанных с регистрацией в личном кабинете, налогоплательщику необходимо заполнить декларацию и загрузить отсканированные копии требуемых документов.

Необходимые бумаги

В Государственную Налоговую Инспекцию (ГНИ) подается пакет определенных документов, необходимых для получения компенсации по процентам по ипотечному кредиту. Следует предоставить следующие бумаги:

  • Декларации по форме 3-НДФЛ за годы рабочей деятельности,
  • Справки формы 2-НДФЛ из бухгалтерии о доходах и отчислениях подоходного налога за рабочий период,
  • Паспорт работодателя,
  • Номер банковского счета получателя компенсации,
  • Документы на жилую площадь, подтверждающие право собственности – оригинал и ксерокопия,
  • Финансовая документация, подтверждающая оплату процентов по ипотеке,
  • Справка из банка с информацией об уплаченных процентах, необходимая для налоговой службы,
  • График платежей – его выписывает сотрудник банка,
  • Договор об ипотечном кредитовании.

Декларация по форме 3-НДФЛ Справка формы 2-НДФЛ Паспорт Документация об оплате процентов по ипотеке
Номер банковского счета получателя Свидетельство о регистрации Договор ипотеки График платежей

При покупке жилой недвижимости в совместную собственность, супруги должны предоставить дополнительные бумаги:

  • Свидетельство о браке,
  • Заявление о том, каким образом будут распределяться доли в собственности.

Все документы должны быть правильно оформлены. Одна ошибка может стать причиной отказа в возврате имущественной компенсации. Если самостоятельно заполнить бланки сложно, можно обратиться в специальные службы, занимающиеся оформлением данных бумаг.

Как получить

Деньги можно получить двумя способами – через налоговую службу либо через работодателя. Выбор способа остается за владельцем имущества и зависит от суммы и срочности возврата. Следует рассмотреть оба способа более подробно.

Налоговая инспекция

Для осуществления возврата имущественного налога по процентам следует подать в налоговую службу необходимые бумаги, описанные выше. Стоит понимать, что документы лучше принести лично. Если в отправленных по почте бумагах будет обнаружена ошибка, то оформление возврата налога может затянуться на некоторое время. В таком случае, гражданин, подавший документы будет вызван лично для внесения изменений и исправления допущенных ошибок.

Проверка бланков и копий проводится в течение 90 дней. После принятия положительного решения денежные средства перечисляются на счет владельца жилья на протяжение 30 суток. Некоторые налоговые органы не информируют человека о положительном решении, а просто переводят компенсацию. Уведомление высылается в случае отсутствия у инспекции информации о банковском счете получателя.

В случае, когда специалисты из ФНС принимают отрицательное решение и налогоплательщик не согласен с ним, то в такой ситуации гражданин имеет право обжаловать данное решение в соответствии с законодательством России.

Через работодателя

Возврат имущественного налога с процентов по ипотеке может осуществляться через работодателя. Данный способ удобен при полном погашении кредита. Налоговая инспекция не перечисляет никаких средств человеку, но бухгалтерия по месту работы не изымает подоходный налог из его заработной платы. Данная методика имеет свою специфику и особенности:

  • Нет необходимости заполнять налоговые декларации,
  • Не нужно запрашивать на рабочем месте справки о доходах и выплатах подоходного налога,
  • Не перечисляются денежные средства из налоговой службы,
  • В бухгалтерии оформляется заявление о получении имущественного вычета за счет удерживаемого НДФЛ с работника.

По данной методике осуществить возврат налога с процентов по ипотеке разрешается в год приобретения жилой недвижимости.

У кого права нет

Существует несколько категорий граждан, которые не имеют права на получение имущественной компенсации с процентов по ипотеке:

  • Неработающие пенсионеры,
  • Лица, которые уже когда-либо воспользовались правом на данный тип имущественного вычета;
  • Бизнесмены, работающие по специальным налоговым режимам,
  • Женщины, находящиеся в декрете.

Что касается неработающих пенсионеров, то существует одно исключение, которым они могут воспользоваться. Данная привилегия заключается в том, что эта категория населения может подать документы на возврат НДФЛ за три последних года, которые предшествовали их выходу на пенсию.

Если сумма по выплате процентов превысит НДФЛ за эти 3 года, получить больше по законодательству не получится. А вот у имеющих официальную работу пенсионеров проблем с возвратом НДФЛ в большинстве случаев не возникает.

У работающих пенсионеров есть возможность получить имущественный вычет комбинированным способом.

Первую часть выплаты можно оформить за три последних рабочих года перед выходом на пенсию. Для этого будет необходимо подать декларацию о доходах за те годы, за которые гражданин изъявляет желание вернуть свои налоги.

Вторую же часть вычета можно оформить у работодателя по тем же правилам, которые действуют для всех работающих граждан.

В итоге, после завершения всех действий, связанных с оформлением документов, можно вернуть совсем немалую сумму, которая была потрачена на выплату процентов по ипотечному займу.

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/vozvrat-naloga-s-uplachennyh-protsentov-po-ipoteke

Возврат денег за ипотеку от государства: варианты и порядок возврата

Жилищное право > Ипотека > Возврат денег за ипотеку от государства: варианты и порядок возврата

Каждый человек стремится к приобретению собственного жилья, однако осуществить эту мечту не так-то просто. Цены на недвижимость в современном мире очень высоки и это, в большинстве случаев, является причиной неспособности человека собрать всю сумму. В подобной ситуации люди прибегают к так называемому ипотечному кредиту. Ипотечный кредит – это кредит, который выдается непосредственно на приобретение готового или постройку нового жилья.

Ипотека и помощь от государства

Ежемесячные выплаты достигают немалых размеров

Как и любой другой кредит, ипотека предполагает выплату процентов в соответствие с программой, которую выбирает каждый для себя. В одном случае эти проценты чуть меньше, в другом чуть больше, но в обоих случаях это делает цену на желаемую недвижимость еще больше.

Ежемесячные выплаты достигают немалых размеров, что нередко приводит к неплатежеспособности граждан, а это прямой путь к лишению единственного жилья. Для того, чтобы избежать подобных неприятных ситуаций необходимо прибегнуть к помощи от государства, которое готово вернуть часть денег, выплаченных за ипотеку.

Существует 2 способа возврата таких средств, о которых и пойдет речь в дальнейшем:

  • реструктуризация ипотечного кредита;
  • налоговый вычет по процентам, уплаченным за ипотеку.

Итак, рассмотрим каждый из этих способов подробней.

Реструктуризация ипотечного кредита

В апреле 2015 года было подписано постановление, которое сделало возможным реструктуризацию ипотеки. Эти меры были приняты в соответствие с финансовым кризисом и резко возросшей задолженностью по ипотечным кредитам.

Реализацией программы реструктуризации занимается Агентство по ипотечному жилищному кредитованию, то есть АИЖК, главной задачей которого является облегчение кредитного бремени наиболее нуждающихся граждан. Реструктуризация ипотеки означает изменение условий выплаты кредита, включающих в себя 4 пункта, один из которых может выбрать кредитодержатель:

  1. Списание 10% в 2016 году, а в 2017 году 20% основной суммы ипотеки. Однако сумма эта не должна превышать 3 миллионов рублей. Таким образом, максимальной суммой списания на сегодняшний день является 600 тысяч рублей.
  2. Уменьшение суммы ежемесячного платежа на 50% на срок до полутора лет.
  3. Кредитные каникулы на срок от полугода до двух лет в зависимости от размера кредита.
  4. Если ипотека взята в иностранной валюте, то происходит перевод в рубли по ставке, установленной Центральным Банком России. А проценты по кредиту в данном случае не могут превышать 12%.
Читайте также  Как продать квартиру в ипотеку пошагово

Но не каждый человек, который выплачивает ипотечный кредит, имеет право воспользоваться данной программой реструктуризации. Существует ряд требований, которым необходимо следовать. Перечислим следующие из них:

  • первым обязательным требованием является участие банка, у которого был получен кредит, в программе реструктуризации;
  • с момента заключения ипотечного договора должно пройти более одного года;
  • доход заемщика должен значительно уменьшиться на момент реализации программы реструктуризации;
  • заемщик должен относиться к определенной категории граждан;
  • жилье, приобретенное на средства ипотечного кредита, должно быть единственным у заемщика;
  • параметры и стоимость жилья должны соответствовать определенным параметрам.

Рассмотрим поподробнее некоторые из этих требований. Если говорить об уменьшении дохода, то в данном случае рассматриваются три варианта:

  • в случае, если суммарный квартальный доход заемщика уменьшился на 30 % по сравнению с квартальным доходом до получения ипотечного кредита;
  • в случае, если заемщик взял ипотеку в иностранной валюте и выплаты по ней возросли на 30% и более;
  • в случае. если на каждого члена семьи приходится менее чем два прожиточных минимума, предполагаемых в соответствующем регионе.

Что касается социального статуса гражданина, взявшего ипотечный кредит, то принадлежность к одному из нижеперечисленных категорий дает право на реструктуризацию:

  •  заемщик является родителем либо опекуном хотя бы одного ребенка, не достигшего совершеннолетнего возраста;
  • заемщик является родителем либо опекуном ребенка с любой группой инвалидности;
  • заемщик сам является инвалидом любой степени;
  • заемщик является ветераном военных действий.

Жилье, приобретенное на средства ипотечного кредита, должно быть единственным у заемщика, однако допускается наличие долевой собственности, доля которой менее 50%.

Если говорить о параметрах и стоимости жилья, то для реструктуризации ипотеки необходимо соответствовать следующим условиям:

  • квартира, купленная на средства ипотечного кредита, должна быть не выше «эконом» класса;
  • квартира, купленная на средства ипотечного кредита, не должна превышать лимит площади: для однокомнатной квартиры – менее 46 квадратных метров, для двухкомнатной квартиры – менее 66 квадратных метров, для трехкомнатной квартиры – менее 86 квадратных метров;
  • квартира, купленная на средства ипотечного кредита, не должна превышать стоимость аналогичных квартир более чем на 60%.

Однако данные условия не распространяются на семьи, в которых воспитываются трое и более детей, не достигшие совершеннолетнего возраста.

Процесс реструктуризации

АИЖК не работает с гражданами напрямую, оно сотрудничает с банками. Для реструктуризации ипотечного кредита заемщику необходимо обращаться непосредственно в банк, в котором был получен этот кредит. При себе необходимо иметь следующие документы:

  • паспорт;
  • справка о доходах;
  • выписка из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество о жилье, приобретенном на средства ипотечного кредита;
  • выписка из ЕГРП об отсутствие у заемщика другого жилья;
  • подтверждение уменьшения дохода заемщика.

Проверка документов банком занимает около 10 рабочих дней, и в случае одобрения реструктуризации АИЖК перечисляет денежные средства на счет банка для дальнейших действий.

Налоговый вычет по процентам

Нужно собрать пакет необходимых документов

Если в случае программы реструктуризации государственная поддержка предоставляется не всем, то налоговый вычет по процентам – это законное право каждого человека.
Возместить 13% с процентов, уплаченных за ипотеку, может каждый заемщик, получающий официальных доход.

Для этого нужно собрать пакет необходимых документов и обратиться в соответствующие органы. Для постоянно возврата части средств из уплаченных процентов полагается 1 раз в год подавать в Инспекцию Федеральной налоговой службы по месту регистрации следующие документы:

  • документ, подтверждающий право собственности на жилье, приобретенное на средства ипотеки;
  • договор купли-продажи этого жилья;
  • соответствующие платежки, которые подтверждают оплату процентов по кредиту;
  • полученный от работника банка график этих платежей;
  • справка о доходах заемщика;
  • паспорт или любой другой документ, удостоверяющий личность;
  • кредитное соглашение.

Источник: http://PravoZhil.com/ipoteka/vozvrat-deneg-za-ipoteku-ot-gosudarstva.html

Возврат процентов по ипотеке: кто получит и как правильно оформить?

Юлия Чистякова

18 сентября 2018 в 14:34

Здравствуйте, друзья!

Это не первая моя статья, посвященная ипотечному кредитованию, поэтому нет смысла вновь возвращаться к вопросу, что такое ипотека. Ранее мы рассматривали плюсы и минусы кредитования под залог недвижимости, но пока обходили стороной такой важный аспект, как возврат процентов по ипотеке. Я сделала это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе.

Внимание! Важная информация: каждый официально работающий человек имеет право вернуть от государства часть потраченных средств на:

  • приобретение недвижимости,
  • уплату % по ипотечному займу.

Другими словами, оформить имущественный вычет можно 2 раза. Во-первых, возвратить налог при покупке недвижимости. Во-вторых, вернуть часть уплаченных процентов.

Имеет смысл разобрать также возврат страховки по ипотеке, это тема будущей статьи. А сегодня поговорим, как сэкономить на выплатах банку и какие документы нужно предоставить.

Размер имущественного вычета

Как рассчитать, сколько можно вернуть от государства денег? Вы легко сделаете это самостоятельно. К возврату подлежат 13 % от уплаченных.

Например, вы взяли ипотеку в 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. За весь 20-летний период вы переплатите банку 1 316 052 руб. и должны требовать от государства 171 086,76 руб., т. е. 13 %.

Государство ограничило сумму процентов, лимит составляет 3 млн. руб. Например, если вы взяли 1,5 млн. руб. на 30 лет, то общая переплата составит 3 238 886 руб. Таким образом, вернуть удастся не более 390 тыс. руб. Но лимит не действует для займов, которые вы получили до 2014 года.

Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно.

Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности.

Кто имеет право на возмещение?

Вот кто может получить имущественный вычет:

  1. Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
  2. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
  3. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
  4. Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
  5. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Кому льгота не положена:

  1. Заемщикам, которые приобрели жилье или земельные участки за счет своих работодателей или других третьих лиц, а также за счет материнского капитала и государственных субсидий.
  2. Тем, кто купил жилье у близких родственников. Налоговый кодекс называет таких лиц взаимозависимыми. К ним относят супругов, детей, родителей, братьев, сестер, опекунов и подопечных.
  3. Заемщикам, которые ранее уже получали возмещение подоходного налога за уплаченные проценты.
  4. Заемщикам, которые подали документы по двум и более объектам недвижимости.
  5. Тем, кто не получает официальную зарплату.

Важный момент, который надо запомнить: в Налоговом кодексе четко указано, что повторное предоставление права на имущественный вычет не предусмотрено.

Способы оформления возврата

Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа.

Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.

Помните главное: сумма возмещения не может быть больше начисленного подоходного налога за отчетный год. Поэтому, если вы получаете большую зарплату, то и подоходный налог платите большой. А значит, и возмещение его при выплате кредита тоже будет немаленькое. Таким образом, причитающуюся вам сумму, вы вернете значительно быстрее, чем при маленькой зарплате.

Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма.

Через налоговый орган

В первую очередь вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ. Часто возникает вопрос, можно ли вернуть % за прошлые годы? Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет.

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2018 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2015 – 2017 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

Какие понадобятся документы? Вот что говорит об этом Налоговый кодекс:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Заявление, в котором указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги.
  3. Кредитный договор на приобретение дома, квартиры, комнаты или доли в них.
  4. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость.
  5. Договор о долевом участии в строительстве и передаточный акт от застройщика заемщику.
  6. Если недвижимость приобретается вами в собственность детей или подопечных, то надо подготовить свидетельства о рождении и разрешение органов опеки.
  7. Документы, которые подтвердят произведенные вами расходы по покупке объекта и уплаты банку взносов по ипотечному займу.

Срок рассмотрения заявления – 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Таким образом, вы получаете часть уплаченных банку процентов обратно один раз в год до того момента, пока не вернутся 13 % со всей суммы переплаты. Документы придется оформлять ежегодно.

Но есть и другой вариант, когда деньги можно получать ежемесячно. Оформите документы через своего работодателя.

Заключение

Уверена, что не все заемщики знают о тонкостях процедуры возврата от государства части уплаченных банку процентов по ипотеке. Постаралась все разложить по полочкам. Надеюсь, стало понятнее. И обязательно воспользуйтесь своим правом. Я ежегодно возвращаю часть уплаченного подоходного налога, но не за ипотеку, а за образование детей. И каждый раз испытываю положительные эмоции, когда на банковскую карточку приходят деньги. Они точно никогда не бывают лишними.

(4 , 4,00 из 5)

С уважением, Юлия Чистякова

Источник: https://iklife.ru/finansy/vozvrat-procentov-po-ipoteke-kak-rasschitat.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: